חושבים שאתם משלמים יותר מדי מיסים? יכול להיות שאתם צודקים. עובדים בשתי משרות או מקורות הכנסה נוספים עלולים לשלם מס עודף בלי לשים לב. ביצוע תיאום מס לשתי עבודות מאפשר לשלב את כל ההכנסות ולוודא שאתם משלמים את שיעור המס המדויק. המשיכו לקרוא כדי להבין איך לחסוך זמן, כסף וכאבי ראש מיותרים באמצעות תיאום מס.
מהו תיאום מס ולמה הוא חשוב?
תיאום מס לעובדים בשתי עבודות הוא תהליך חשוב כשמקבלים הכנסות ממקורות שונים במקביל, או עובדים בשתי משרות בתקופות שונות באותה שנה. מטרת התהליך היא לוודא שכל העובדים ישלמו את המס הנכון בהתאם להכנסתם הכוללת, ללא תשלום יתר שעלול להיגרם כאשר כל מעסיק מחשב את המס בנפרד. כאשר עובד מועסק בשתי עבודות ויותר, קיימת אפשרות שינוכה ממנו מס עודף, במיוחד אם המשכורת בכל אחד מהמקומות גבוהה באופן יחסי. תיאום מס מאפשר לשקלל את ההכנסות מכל מקורות העבודה יחד, ולהתאים את שיעורי ניכוי המס כך שישקפו את ההכנסה הכוללת. התהליך מונע טעויות ומבטיח תשלום הוגן.
באילו מקרים נדרש תיאום מס?
תיאום מס נדרש בעיקר לשכירים המועסקים ביותר ממקום עבודה אחד, או שיש להם הכנסות ממקורות נוספים החייבים במס, כמו קצבאות או דמי אבטלה. עובדים עצמאים, לעומת זאת, אינם נדרשים לבצע תיאום מס על הכנסותיהם מעסק, שכן הם מדווחים על הכנסותיהם ומסדירים את תשלומי המס במסגרת הדו"ח השנתי. עם זאת, אם עצמאי מועסק גם כשכיר ביותר ממקום עבודה אחד, עליו לבצע תיאום מס עבור ההכנסות כשכיר בלבד.
שלבים לביצוע תיאום מס לשתי עבודות
- זהו את מקום העבודה העיקרי: מקום העבודה שבו המשכורת גבוהה יותר יוגדר כמקום העבודה העיקרי. שם ינוכה המס הרגיל בהתאם למדרגות המס ולנקודות הזיכוי של העובד.
- מלאו טופס 116: טופס זה מיועד להצהרה על הכנסות נוספות, וכולל מידע על כל מקומות העבודה, גובה המשכורות ונקודות זיכוי המגיעות לכם.
- הגישו את הטופס לפקיד השומה: לאחר מילוי הטופס, יש להגישו לפקיד השומה באזור המגורים שלכם או לעשות זאת בצורה מקוונת דרך האתר של רשות המסים. פקיד השומה ינפיק אישור מותאם שמפרט את שיעור המס לניכוי בכל מקום עבודה.
- העבירו את האישור למעסיקים: את האישור שמתקבל יש למסור למעסיק המשני, כך שיוכל לנכות מס בהתאם להנחיות המעודכנות.
באילו גורמים כדאי להיעזר בביצוע התהליך?
ההתמודדות עם תהליך תיאום המס עשויה להיות מעט מבלבלת, במיוחד עבור מי שעושה זאת בפעם הראשונה. כאן יכולים להיכנס לתמונה מספר גורמים שיעזרו לכם לבצע את התהליך בצורה יעילה:
- עובדים עם הכנסות מורכבות משני מקורות או יותר יכולים להיעזר בשירותיו של רואה חשבון או יועץ מס כדי לוודא שהתהליך מתבצע נכון וללא טעויות. הם מכירים את התהליך ויכולים לחסוך זמן והתעסקות.
- אם אתם עובדים בחללי עבודה משותפים, זו הזדמנות מצוינת להיעזר באנשים סביבכם. בסביבה כזו, שבה רבים עובדים בכמה עבודות, תוכלו לקבל עצות מחברים שכבר התנסו בתהליך תיאום מס לשתי עבודות. בנוסף, לא נדיר למצוא בחללים אלו גם רואי חשבון עצמאיים, שיכולים לעזור לכם לבצע את התהליך בקלות ולוודא שאתם פועלים נכון.
- למי שמעדיף לבצע את התהליך לבד, מומלץ לקבוע פגישה עם פקיד השומה האישי שמטפל בתיק שלכם. הוא יוכל לענות על שאלות ולוודא שכל הפרטים ממולאים בצורה נכונה.
מה קורה אם לא מבצעים תיאום מס כשעובדים בשתי עבודות?
אי ביצוע תיאום מס עלול לגרור תשלום מס גבוה יותר ממה שאתם נדרשים לשלם בפועל. במקרים רבים, כאשר לא מתבצע תיאום מס, כל מעסיק מנכה מס כאילו הוא המעסיק היחיד, מה שמוביל לניכוי מס גבוה במיוחד מהמשרה המשנית. בנוסף, במצב שבו לא בוצע תיאום, העובד עשוי למצוא את עצמו נדרש להגיש דו"ח שנתי לרשות המסים במטרה לתקן את החישוב ולהשיב לעצמו את המס העודף ששולם. הליך זה עשוי לקחת זמן ולהיות כרוך בהתעסקות בירוקרטית שאפשר היה למנוע מראש. לכן, מומלץ לבצע תיאום מס בזמן ולא לדחות את התהליך.
תיאום מס לשתי עבודות והחזרי מס: כך זה עובד
אם ביצעתם תיאום מס לשתי עבודות במהלך השנה, ייתכן שתמצאו את עצמכם זכאים להחזר מס. תהליך זה מתרחש כאשר שיעורי המס שנוכו בפועל גבוהים משיעור המס שאמור להיות על פי החישוב הכולל של כל ההכנסות. כדי לבדוק זכאות להחזר מס, יש להגיש דו"ח שנתי למס הכנסה, בו מדווחים על כלל ההכנסות, הניכויים והזיכויים שהצטברו לאורך השנה. הדו"ח בוחן את סך ההכנסות ומחשב את המס שעליכם לשלם לעומת המס שנוכה בפועל. במקרים בהם התברר ששולם מס ביתר, תוכלו לקבל החזר לחשבון הבנק שלכם. החזר זה מתבצע לרוב תוך 30-90 יום מרגע שהדו"ח אושר. חשוב לציין שגם אם לא ביצעתם תיאום מס במהלך השנה, אתם עדיין יכולים להיות זכאים להחזר מס לאחר חישוב סופי.
לסיכום
השקעת הזמן בתיאום מס לשתי עבודות היא צעד פשוט שיכול לחסוך כסף רב ולהבטיח ניהול תקין של ההכנסות. באמצעות ביצוע תיאום מס נכון, אתם נמנעים מתשלום מס עודף ומבטיחים שהכסף שעבדתם קשה עבורו יגיע אליכם במלואו.
